Gratis testamente udarbejdet af en advokat
Betænk Røde Kors i dit testamente
Det er muligt at få udarbejdet et gratis testamente, hvis du betænker Røde Kors i det. Røde Kors tilbyder at dække dine advokatomkostninger, hvis du betænker dem i dit testamente.
Sådan foregår det
Du skal blot tage kontakt til den advokat, som du ønsker skal hjælpe dig med at udforme dit testamente. Når testamentet er færdigt, så kan du bede din advokat om at kontakte Røde Kors, som derefter kan dække dine advokatomkostninger.
Inden dit møde med advokaten bør du have overvejet flere ting fx:
- Skal et tidligere udformet testamente tilbagekaldes?
- Hvem skal arve?
- Sidder du evt. i uskiftet bo?
- Hvordan er din familiemæssige situation? Er der fx tvangsarvinger fx ægtefælle eller børn?
- Hvor meget ønsker du at betænke Røde Kors med?
I forbindelse med mødet bør du medbringe en række oplysninger og dokumenter:
- Oplysninger om de personer, som du ønsker skal arve dig. Du bør have personernes navne, CPR-numre og adresser, når de skal indarbejdes i dit testamente.
- Dokumenter af relevans for dit testamente fx skøde på ejendomme. I forbindelse med mødet bør du desuden medbringe dit NemID, således i kan finde frem til eventuelle manglende oplysninger.
- Evt. tidligere oprettet testamente.
Din advokat kan på jeres møde rådgive dig om, hvordan dit testamente kan udfærdiges ud fra de ønsker, som du har til det. Det er som nævnt en forudsætning for, at Røde Kors dækker advokatomkostningerne, at de bliver betænkt i testamentet. Det skal desuden være et almindeligt testamente, som du får oprettet hos advokaten.
Fordelene ved at betænke en velgørende organisation
Der er flere fordele ved at betænke en velgørende organisation fx Røde Kors:
- Du får muligheden for at hjælpe andre mennesker.
- Du sparer arveafgift, fordi velgørende organisationer er undtaget reglerne om betaling af arveafgift.
- Du kan lade den velgørende organisation betale arveafgiften, som testamentsarvingerne ellers skulle have betalt. På denne måde får arvingerne en større nettoarv, og du betænker samtidig en velgørende organisation i stedet for, at pengene går til staten. I mange testamenter vælger man at anvende 30%-reglen.
30%-reglen
Når du ikke har livsarvinger (ægtefælle eller børn), så kan det være en fordel at overveje muligheden for at anvende 30%-reglen. Derudover kan det i nogle tilfælde også være en fordel at anvende 30%-reglen, selvom du har livsarvinger, men du påtænker at betænke andre i dit testamente.
Reglen giver dig mulighed for i højere grad selv at bestemme, hvad din arv skal gå til. Du kan med 30%-reglen testere op til 70% af din formue til fx søskende, venner, niecer eller nevøer osv. De resterende 30% testeres til en velgørende organisation med den betingelse, at disse betaler arveafgiften for de øvrige testamentsarvinger. Du kan tale med din advokat, såfremt du ønsker rådgivning om muligheden for en anden procentvis fordeling af din arv.
Velgørende organisationer skal som udgangspunkt ikke betale arveafgift (boafgift og tillægsboafgift). Derfor får du mulighed for at spare bo- og tillægsafgift, når du betænker en velgørende organisation i dit testamente.
I det nedenstående illustreres forskellen på
Arvingers arveret uden anvendelse af 30%-reglen:
Testator efterlader sig 1 mio. kr. til en arving, som skal betale 36,25% i bo- og tillægsafgift. Arvingen kan enten være en arving efter arvelovens regler eller en testamentsarving.
| Bruttoarv til arving: | 1.000.000 kr. |
| Boafgift og tillægsboafgift: | 331.382,50 kr. |
| Nettoarv til arving: | 668.617,50 kr. |
Med af 30%-reglen arver dine arvinger og en velgørende organisation:
Afdøde efterlader sig 1 mio. kr. i alt, hvoraf 70% er testeret til en testamentsarving fx niece, nevø eller andre, der skal betale bo- og tillægsafgift. De resterende 30% er testeret til en velgørende organisation fx Røde Kors med den betingelse, at disse betaler bo- og tillægsafgiften for de øvrige arvinger. Hvis man ønsker at anvende 30%-reglen, så skal den afdøde have truffet bestemmelse herom i testamente.
| Bruttoarv til arving: | 700.000 kr. |
| Bo- og tillægsafgift: | 222.632,50 kr. |
| Nettoarv til arving: | 700.000 kr. |
| Bruttoarv til velgørende organisation: | 300.000 kr. |
| Nettoarv til velgørende organisation efter betaling af afgifter for arving: | 77.367,50 kr. |
Dermed stiger arvingens nettoarv fra 668.617,5 kr. til 700.000 kr. Altså får arvingen 31.382,5 kr. mere, hvis du vælger at testere 30% af din formue til et velgørende formål i stedet for, at dine penge går til statskassen.
Tilbagekaldelse af testamente
Hvis dine ønsker senere ændrer sig fx pga. forandrede familieforhold eller lignende, så kan du til hver en tid ændre dit testamente igen.